Millised on tegelikud viisid liikme suurendamiseks

Kui ma räägin vajadusest suurendada staabipersonali ja üksuste missiooniosalust tänases olukorras, pean ma automaatselt silmas operatiivala ametikohti ning vähemalt lahingpatrullimisega seotud missioone üksustele - et kunagi ISAF-peakorteris eesti poolt mehitatud "naiste-asjade ministeeriumi kontaktisiku" ametikoht jms on praht mu silmis. Juhatus omakorda on kohustatud info edastama äriregistrile, mis avalikustab andmed oma infosüsteemis. Lisaks peavad ettevõtted dokumenteerima ja säilitama andmed kõikide toimingute kohta, mida nad tegeliku kasusaaja tuvastamiseks tegid. Kui liige otsib kedagi sinu sarnast.

Otsene omamine tähendab seda, et füüsiline isik omab äriühingus rohkem kui 25 protsendi suurust osalust või omandiõigust. Kaudse omamise all peetakse silmas aga olukorda, kus ettevõttes omab rohkem kui 25 protsendi suurust osalust või omandiõigust teine äriühing, mis on füüsilise isiku kontrolli all.

Lisaks loetakse äriühingu tegelikuks kasusaajaks füüsilist isikut, kes hoolimata omandiosa suurusest kontrollib muul viisil nt osanike või aktsionäride lepingu või muu kokkuleppe alusel ettevõtte olulisi otsuseid eelkõige juhtorganite määramist ning kellel on faktiliselt võimalus teostada suuremat kui 50protsendilist hääleõigust.

Tegelikku kasusaajat ei tuvastata börsiettevõtete, korteriühistute, hooneühistute ning teatud siht­asutuste puhul. Muudel juhtudel on juriidilise isiku juhatus kohustatud äriregistrile deklareerima oma tegeliku kasusaaja andmed 60 päeva jooksul alates uue korra jõustumisest tänavu 1.

Kuidas protsess välja näeb? Äriühingu osanikud ja aktsionärid on kohustatud teavitama tegelikest kasusaajatest ettevõtte juhatust.

Seaduse eesmärk ja reguleerimisala 1 Käesoleva seaduse eesmärk on ettevõtluskeskkonna usaldusväärsust ja läbipaistvust suurendades tõkestada Eesti Vabariigi rahandussüsteemi ning majandusruumi kasutamist rahapesuks ja terrorismi rahastamiseks. Samuti kohaldatakse käesolevat seadust nimetatud isiku majandus- kutse- või ametitegevuses, kui ta juhendab tehingu kavandamist või selle tegemist või teeb ametitoimingut või osutab ametiteenust, mis on seotud: 1 kinnisasja, ettevõtte või äriühingu aktsiate või osade ostu või müügiga; 2 kliendi raha, väärtpaberite või muu vara haldamisega; 3 makse- hoiu- või väärtpaberikontode avamise või haldamisega; 4 äriühingu asutamiseks, tegevuseks või juhtimiseks vajalike vahendite hankimisega; 5 usaldusfondi, äriühingu, sihtasutuse või muu juriidilise isiku staatust mitteomava isikute ühenduse asutamise, tegevuse või juhtimisega. Rahapesu 1 Rahapesu on kuritegelikust tegevusest saadud vara või selle asemel saadud vara: 1 muundamine või üleandmine, kui on teada, et selline vara on saadud kuritegelikust tegevusest või selles osalemisest, eesmärgiga varjata vara ebaseaduslikku päritolu või abistada kuritegelikus tegevuses osalenud isikut, et ta saaks hoiduda oma tegude õiguslikest tagajärgedest; 2 omandamine, valdamine või kasutamine, kui selle saamisel on teada, et see on saadud kuritegelikust tegevusest või selles osalemisest; 3 tõelise olemuse, päritolu, asukoha, käsutamisviisi, ümberpaigutamise või omandiõiguse varjamine või varaga seotud muude õiguste varjamine või kui on teada, et selline vara on saadud kuritegelikust tegevusest või selles osalemisest. Terrorismi rahastamine Terrorismi rahastamine on terrorikuriteo ja selle toimepanemisele suunatud tegevuse ning terroristlikul eesmärgil reisimise rahastamine ning toetamine karistusseadustiku §-de ja tähenduses. Korrespondentsuhe Korrespondentsuhe käesoleva seaduse tähenduses on: 1 püsivalt ja kestvalt finantsteenuste osutamine ühe krediidiasutuse korrespondentpank poolt teisele krediidiasutusele respondentpanksealhulgas arvelduskonto, maksekonto või muu kontoteenuse ning sellega seonduvate rahahalduse, rahvusvahelise rahaülekande, tšekkide lunastamise, laiendatud kasutusõigusega konto teenuse ja valuutavahetusteenuse osutamine; 2 krediidiasutuste ja finantseerimisasutuste omavahelised suhted, Suurendatud peenis sellised suhted, mille puhul korrespondentpank osutab respondentpangale sarnaseid teenuseid tema klientide teenindamiseks, ning sellised suhted, mis on loodud väärtpaberitehingute või rahaülekannete tegemiseks.

Juhatus omakorda on kohustatud info edastama äriregistrile, mis avalikustab andmed oma infosüsteemis. Äriregistrile tuleb tegelike kasusaajate kohta edastada järgmised andmed: isiku nimi, isikukood ja isikukoodi riik, isikukoodi puudumise korral sünniaeg ja -koht ning elukohariik.

1. Suurenenud liige Svitlodarsk.
2. Tegelikud kasusaajad äriregistrisse « Hiiu Leht
3. Seejärel algab päevane järelkontroll, mil veel sanktsioone ei määrata.
4. Corpus cavernosumi liiga suur tihedus ja kehv ringlus; Peenise jätmine nahaalusesse rasva; Mikropeenis ja varjatud peenis; Peenise ja munandikoti ühendus on liiga tihe.
5. Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus – Riigi Teataja
6. Kuidas suurendada suurte suuruste liikme

Lisaks andmed selle kohta, kuidas isiku kontrolli teostati. Soovitan ettevõtetel juba varakult alustada oma omandisuhete tuvastamisega.

Millised on tegelikud viisid liikme suurendamiseks omandi­suhete puhul eeldab uus kohustus vaid veidi ajakulu, kuid keerukama omandistruktuuriga äriühingute puhul, mille osanike ja aktsionäride ring ulatub näiteks välismaale, on tegeliku kasusaaja tuvastamine keerukam ja aeganõudvam protsess. Uue ettevõtte puhul tuleb andmed tegeliku kasu­saaja kohta äriregistrile esitada juba äriühingu asutamisel koos äriregistrisse kandmise avaldusega. Juhul kui andmed püsivad muutumatuna, on juhatusel kohustus andmete õigsust kinnitada iga-aastaselt koos majandusaasta aruande esitamisega.

Juhul kui tegelik kasusaaja muutub või kui andmed tegeliku kasusaaja kohta ei ole õiged, tuleb registrile uued andmed teatada 30 päeva jooksul alates hetkest, kui juhatus andmete muutumisest teada sai. Kui tegelikku kasusaajat ei ole tõesti õnnestunud kindlaks teha ja kõik võimalused selleks on järgi proovitud, tuleb äriühingul märkida tegelikuks kasu­saajaks kõrgema juhtorgani liige.

Kuidas määrata tegelikku kasusaajat?

Lisaks peavad ettevõtted dokumenteerima ja säilitama andmed kõikide toimingute kohta, mida nad tegeliku kasusaaja tuvastamiseks tegid.

Seaduse järgi on sanktsioon tegeliku kasusaaja andmete esitamata jätmise või valeandmete esitamise eest kuni trahviühikut füüsilisele isikule praegu kuni eurot või kuni 32 eurot juriidilisele isikule.

Tegeliku kasusaaja tuvastamise kohustuse rikkumise eest näeb seadus füüsilisele isikule ette rahatrahvi kuni trahviühikut või aresti ning juriidilisele isikule kuni eurot. Selle muudatuse eesmärgid on tegelikult põhjendatud ja vajalikud ettevõtluskeskkonna läbipaistvuse ja usaldusväärsuse suurendamiseks, võitluseks rahapesu ja terrorismiga ning maksudest kõrvalehoidmise vältimiseks ja maksukuritegude piiramiseks.